2025-06-26 07:25

Отвечаем на требование налоговой

Представьте: вы ИП, успешно торгуете на маркетплейсах, пользуетесь пониженной ставкой налога в своем регионе (например, 1% на УСН "Доходы"). Подаете декларацию, все вроде бы ровно. И тут – «письмо счастья» от налоговой: «А у вас, уважаемый, доход на 13 миллионов больше, чем вы показали! Будьте добры объясниться».

Знакомая ситуация? В последнее время налоговая очень внимательно следит за селлерами. И если у них цифры не сходятся с вашими – ждите вопросов.

Что было у нашего клиента:

● Он как раз такой ИП: продажи на маркетплейсах и оптом, регистрация в регионе с налоговыми льготами.

● Подал декларацию за 2024 год, указал доход 51 млн. рублей.

● Налоговая увидела 64 млн рублей от продаж через маркетплейсы. Разница – те самые 13 млн.

Чем это грозило?

1.Доплата налога за 2024 год. По льготной ставке 1% это “всего лишь” 130 тыс. рублей, а если бы ставка была стандартная 6% - уже 780 тыс. руб.

2.Самое страшное – потеря возможности не платить НДС на УСН в 2025 года. По закону, если доход в 2024 г превысил 60 млн. рублей, то с нового года предприниматель автоматически становится плательщиком НДС. Значит, налоговая нагрузка вырастает минимум на 5% от оборота. В нашем случае это дополнительные 2,9 млн. рублей налогов за 2025 год.

Как мы помогли предпринимателю решить проблему:

Отложили панику и не стали слепо доплачивать. Вместо этого:

1.Собрали все документы: договоры-оферты с каждым маркетплейсом (у каждого свои нюансы!), все отчеты комиссионеров, акты.

2.Свели все в одну понятную таблицу, чтобы самим видеть всю картину и показать ее налоговой.

3.Проанализировали данные маркетплейсов. Откуда налоговая взяла свои цифры? Оказалось, например, что Вайлдберриз не всегда корректно передавал данные по возвратам – чеки на возврат покупателям не выдавались, и налоговая видела только продажи, без учета возвращенных товаров. Отсюда и «лишние» миллионы.

4.Подготовили аргументированный ответ со всеми ссылками на законы, письма Минфина, разъяснения налоговой, приложили все расчеты и документы.

Результат:

Через 10 дней налоговая прислала ответ в духе: «Ваши цифры верны, наши претензии на 13 млн. снимаем», а еще через месяц проверка декларации за 2024 год была успешно закрыта. Без доначислений, без штрафов, без НДС.

Выводы (и почему вам нужна консультация):

Если бы наш клиент махнул рукой и решил “проще заплатить”, то:

●отдал бы 130 тысяч (или 780 тысяч!) за прошлый год;

●попал бы на НДС и платил бы на 3 миллиона больше минимум в следующем году.

Страшно? Да. Но решаемо!

Требования от налоговой – не приговор, а повод разобраться. Особенно если уверены в своих цифрах или подозреваете, что где-то ошибка (не всегда ваша!).

Даже если налоговая намекает на “фиктивную миграцию” в льготный регион – это тоже можно и нужно отстаивать. Кстати, из практики, клиенты из льготных регионов, по которым были вопросы, успешно проходили проверки.

Как не попасть в такую ситуацию? Рекомендации от профи:

1. Ведите учет с первого дня, как профи. Не “на коленке”, не “потом разберусь”. Сразу правильно разносите доходы, комиссии, возвраты, логистику по каждому маркетплейсу. Если сами не умеете – наймите бухгалтера, специализирующегося на маркетплейсах.

2. Регулярно сверяйтесь с отчетами маркетплейсов. Цифры в вашем учете должны биться с тем, что показывает площадка, и с тем, что поступает на ваш счет. Не раз в год перед декларацией, а хотя бы раз в месяц.

3. Разберитесь в офертах маркетплейсов. Поймите, что именно маркетплейс считает вашим доходом, как удерживает комиссии, как оформляет возвраты. Это ваша “конституция” в работе с площадкой.

4. Следите за лимитами по УСН. Особенно если у вас льготная ставка или вы на грани стандартного лимита. Помните, что нужно отследить момент перехода по тем или иным причинам.

5.Храните все документы. Отчеты комиссионера, акты, платежки, оферты. Это ваши главные аргументы в любом споре.

6. Особое внимание возвратам. Убедитесь, что возвраты корректно отражаются и в учете маркетплейса, и в вашем учете, и что данные по ним правильно уходят в налоговую (если вы работаете с онлайн-кассой напрямую).

7. Не бойтесь обращаться за консультацией ЗАРАНЕЕ. Если чувствуете, что запутались, если видите расхождения, если просто хотите быть уверены – придите к налоговому консультанту. Профилактика всегда дешевле лечения! Мы поможем настроить учет, проверить риски и подготовиться к любым вопросам.

Увидели у себя похожие “звоночки”? Получили требование от налоговой? Или просто хотите спать спокойно, зная, что с вашими налогами все в порядке?

Запишитесь на консультацию - https://t.me/business_more

Мы разберем вашу ситуацию, поможем отстоять ваши деньги и нервы, и научим, как не наступать на эти грабли в будущем. Помните, грамотный подход к налогам – не только спокойствие, но и сохраненные миллионы.